Regel BR-AF-08: Bedeutung, Ursache und Lösung
BR-AF-08 bedeutet: In der Umsatzsteuer-Aufschlüsselung der Kategorie „IGIC (Kanarische Inseln)“ muss die Steuerbemessungsgrundlage (BT-116) der Summe der Positions-Nettobeträge (BT-131) minus Nachlässe (BT-92) plus Zuschläge (BT-99) der jeweiligen Kategorie entsprechen. Der Prüfer wertet sie als Fehler: Die Datei gilt dann als ungültig. Passen Sie Steuerkategorie, Steuersatz und Pflichtangaben in Position und Aufschlüsselung aufeinander an.
Was die Regel prüft
In der Umsatzsteuer-Aufschlüsselung der Kategorie „IGIC (Kanarische Inseln)“ muss die Steuerbemessungsgrundlage (BT-116) der Summe der Positions-Nettobeträge (BT-131) minus Nachlässe (BT-92) plus Zuschläge (BT-99) der jeweiligen Kategorie entsprechen.
[BR-AF-08]-For each different value of VAT category rate (BT-119) where the VAT category code (BT-118) is "IGIC", the VAT category taxable amount (BT-116) in a VAT breakdown (BG-23) shall equal the sum of Invoice line net amounts (BT-131) plus the sum of document level charge amounts (BT-99) minus the sum of document level allowance amounts (BT-92) where the VAT category code (BT-151, BT-102, BT-95) is "IGIC" and the VAT rate (BT-152, BT-103, BT-96) equals the VAT category rate (BT-119). Originalmeldung der Prüfregel aus dem EN-16931-Schematron 1.3.16 der EU-Kommission und des CEN (EUPL-1.2). Wir zitieren nur die Meldung. Die Regeln selbst sind unverändert in die Prüfung eingebunden.
| Regel-ID | BR-AF-08 |
|---|---|
| Regelwerk | EN-16931-Schematron 1.3.16 der EU-Kommission und des CEN (EUPL-1.2) |
| Syntax | UBL und CII |
| Wertung im Prüfer | Fehler |
| Betroffene Felder | BG-23, BT-92 Betrag des Nachlasses auf Dokumentebene, BT-95, BT-96, BT-99 Betrag des Zuschlags auf Dokumentebene, BT-102, BT-103, BT-116 Steuerbemessungsgrundlage je Kategorie, BT-118, BT-119, BT-131 Positions-Nettobetrag, BT-151, BT-152 |
BT steht für Business Term (einzelne Angabe), BG für Business Group (Gruppe von Angaben) im Datenmodell der EN 16931.
Typische Ursache
- Die Angaben zur Umsatzsteuer passen nicht zur gewählten Steuerkategorie, etwa S, Z, E, AE, K, G oder O.
- Es fehlen Steuersatz, Befreiungsgrund oder die USt-IdNr. bzw. Steuernummer, oder sie widersprechen der Kategorie.
So beheben Sie es
- Prüfen Sie, welche Steuerkategorie die Rechnungsposition hat, und lesen Sie in der Regel nach, was für diese Kategorie verlangt wird.
- Ergänzen Sie fehlende Angaben in der Umsatzsteuer-Aufschlüsselung und an der Position. Beide müssen dieselbe Kategorie und denselben Steuersatz nennen.
- Prüfen Sie die Datei danach erneut. Welche Kategorie für Ihren Umsatz richtig ist, klären Sie mit Ihrem Steuerberater.
Datei jetzt prüfen
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Verwandte Regeln
Quellen
Stand: . Regeltext und Regel-ID stammen aus den offiziellen Regelwerken (Versionen siehe Tabelle). Die deutsche Erklärung ist unsere. Dies ist keine Steuerberatung.
Häufige Fragen
Was bedeutet BR-AF-08?
In der Umsatzsteuer-Aufschlüsselung der Kategorie „IGIC (Kanarische Inseln)“ muss die Steuerbemessungsgrundlage (BT-116) der Summe der Positions-Nettobeträge (BT-131) minus Nachlässe (BT-92) plus Zuschläge (BT-99) der jeweiligen Kategorie entsprechen.
Wie behebe ich BR-AF-08?
Passen Sie Steuerkategorie, Steuersatz und Pflichtangaben in Position und Aufschlüsselung aufeinander an.
Ist BR-AF-08 ein Fehler oder eine Warnung?
Bei der XRechnung-Prüfung der KoSIT ist BR-AF-08 ein Fehler. Die Datei ist ungültig, solange die Regel verletzt ist.
Wo kann ich meine Datei auf BR-AF-08 prüfen?
Laden Sie die XML oder das ZUGFeRD-PDF im kostenlosen E-Rechnung-Prüfer hoch. Das Ergebnis nennt jede verletzte Regel mit Fundstelle und Erklärung. Dateien werden nicht gespeichert.